Over de auteur
Daniel
Oprichter van ZenBTW en Revaleur (680+ reviews, 4.9★). Met 4 jaar ervaring in finance helpt Daniel marketplace-verkopers grip te krijgen op BTW, KOR en OSS, zonder dat je er een boekhouder bij nodig hebt.
Als je via Shopify Payments verkoopt in Nederland, ben je als ondernemer zelf verantwoordelijk voor het berekenen en afdragen van BTW aan de Belastingdienst. Shopify Payments verwerkt alleen de betaling — het draagt geen BTW af namens jou. Of je BTW moet afdragen hangt af van je omzet, of je de Kleine Ondernemersregeling (KOR) hebt, en of je ook aan consumenten in andere EU-landen verkoopt.
Ik weet nog precies hoe verwarrend dit was toen ik mijn eerste Shopify-webshop opzette. Je ziet dat Shopify keurig BTW-bedragen toont in je dashboard, klanten betalen netjes het juiste bedrag, en je denkt: "Mooi, dat regelt Shopify toch?" Nee. Echt niet. Ik ontdekte drie maanden later dat ik al die BTW gewoon nog op mijn rekening had staan, nooit had aangegeven, en dat ik een flink bedrag in één keer moest afdragen. Dat was een onaangename verrassing. Met €8.400 aan omzet in dat kwartaal was de BTW-schuld ineens bijna €1.500.
Dat hoeft jou niet te overkomen. Laten we het stap voor stap doorlopen.
💡 Pro-tip: ZenBTW is een gratis Nederlandse BTW-tool voor marketplace verkopers op Vinted, Etsy en Shopify die automatisch berekent of je de KOR-drempel nadert of al verplicht bent BTW af te dragen — zonder dat je er een boekhouder bij nodig hebt.
Shopify Payments is de ingebouwde betaalprovider van Shopify. Klanten betalen via iDEAL, creditcard of andere methoden, en het geld komt na een paar werkdagen op jouw rekening. Shopify incasseert ook transactiekosten. Dat is het.
Wat Shopify Payments niet doet:
Shopify heeft wel een ingebouwde belastingmodule. Die kan je helpen om BTW-tarieven correct in te stellen per land, en in de rapporten zie je hoeveel BTW je hebt geïnd. Maar "zien" en "afdragen" zijn twee heel verschillende dingen. Het geld staat gewoon op jouw bankrekening. Jij bent degene die het moet overmaken naar de Belastingdienst.
Kijk je naar de bredere BTW-regels voor Shopify in Nederland, dan zie je dat dit een thema is dat veel verkopers verrast. Shopify is geweldig als platform, maar op fiscaal vlak ben je echt op jezelf aangewezen.
Er zijn drie situaties die bepalen of je BTW moet afdragen. Even eerlijk: dit is het meest verwarrende deel voor de meeste verkopers.
Als je omzet exclusief BTW onder de €20.000 per jaar blijft én je de KOR hebt aangevraagd bij de Belastingdienst, dan ben je vrijgesteld van BTW. Je rekent geen BTW aan klanten, je draagt niets af, en je doet in principe geen BTW-aangifte. Simpel.
Maar zodra je in een jaar de €20.000 doorbreekt, ben je per direct BTW-plichtig. Niet met terugwerkende kracht voor wat je al verkocht hebt, maar wel vanaf de transactie waarmee je die grens overschrijdt. Dat is de officiële regel van de Belastingdienst: eerdere omzet blijft definitief vrijgesteld. (Bron: Belastingdienst.nl)
⚠️ Let op: als je de KOR hebt en je overschrijdt de €20.000-grens, moet je per direct BTW gaan rekenen op die transactie én alle volgende. En dan geldt een wachttermijn: de rest van het lopende kalenderjaar plus het volledige volgende jaar kun je je niet opnieuw aanmelden voor de KOR.
Dan reken je standaard 21% BTW op je producten (of 9% als je daar recht op hebt, bijvoorbeeld bij bepaalde voedingsproducten of boeken). Die BTW int je van klanten, je zet het apart, en je draagt het elk kwartaal of elke maand af via BTW-aangifte. Hoe je dat precies doet, lees je hieronder.
Dit is waar het echt ingewikkeld wordt. Verkoop je via je Shopify-webshop ook aan consumenten in Duitsland, België, Frankrijk of andere EU-landen? Dan geldt er een aparte drempel: €10.000 per jaar aan grensoverschrijdende verkopen aan particulieren binnen de EU (exclusief BTW).
Ga je boven die €10.000, dan moet je in elk land het lokale BTW-tarief rekenen. Dat doe je via de OSS-registratie bij de Belastingdienst — One Stop Shop. Je doet dan één aangifte in Nederland voor alle EU-landen. Praktisch, maar het betekent wel dat je per land het juiste BTW-tarief moet kennen en verwerken in Shopify.
Voordat je kunt afdragen, moet Shopify de juiste bedragen berekenen. Dat gaat niet vanzelf goed als je het nooit hebt ingesteld. Hier is hoe het werkt.
Ga in je Shopify-dashboard naar Instellingen > Belastingen en rechten. Voeg Nederland toe als belastinggebied. Shopify heeft standaard al een aantal tarieven ingebakken, maar check altijd of het tarief dat jij gebruikt klopt voor jouw productcategorie:
| BTW-tarief | Wanneer van toepassing | Voorbeelden |
|---|---|---|
| 21% | Standaardtarief | Kleding, elektronica, woonaccessoires |
| 9% | Verlaagd tarief | Bepaald voedsel, boeken, geneesmiddelen |
| 0% | Nultarief of vrijgesteld | Export buiten EU, bepaalde diensten |
Zorg ook dat je producten correct zijn getagd in Shopify zodat het juiste tarief automatisch wordt berekend bij de checkout. Als je een mix van productcategorieën verkoopt, wordt dit ingewikkelder. Raadpleeg bij twijfel een belastingadviseur.
💡 Handig: In Shopify ga je naar Rapporten > Belasting om een overzicht te zien van alle geïnde BTW per periode, uitgesplitst per land. Dit is je startpunt voor je BTW-aangifte. Exporteer dit elke kwartaaleinde.
Oké, je hebt je Shopify-rapport. Wat nu?
De deadline voor kwartaalaangifte is de laatste dag van de maand na het kwartaal. Dus: Q1 (jan-mrt) → aangifte vóór 30 april. Q2 (apr-jun) → vóór 31 juli. Enzovoort.
🚨 Te laat aangifte doen kost je een boete. De eerste keer is dat €68, maar het loopt snel op. Stel een herinnering in je agenda — dit vergeet je maar één keer.
Stel: je verkoopt handgemaakte sieraden via Shopify. Je hebt geen KOR. In 2026 verkoop je voor:
Je grensoverschrijdende EU-omzet is €6.800 + €4.500 = €11.300 (exclusief BTW). Dat is boven de €10.000-drempel. Wat betekent dit?
Je moet het Duitse BTW-tarief (19%) rekenen op je Duitse verkopen en het Belgische tarief (21%) op Belgische verkopen. Dat doe je via de OSS-regeling: je meldt je eenmalig aan bij de Belastingdienst en doet via één kwartaalaangifte aangifte voor alle EU-landen. Je hoeft je dus niet in Duitsland en België apart te registreren.
Maar let op: had je die grens niet overschreden, dan had je gewoon het Nederlandse BTW-tarief kunnen rekenen op alle EU-verkopen (onder de €10.000-drempel). Zodra je boven de €10.000 gaat, ook al is het midden in het jaar, ben je OSS-plichtig.
Voor een compleet overzicht van de BTW-tarieven per EU-land in 2026 hoef je niet zelf alles op te zoeken — dat staat netjes bij elkaar.
Na jaren van zelf verkopen en veel Shopify-verkopers spreken, komen dezelfde fouten steeds terug. Hier zijn de vier die ik het meest zie:
Dit is veruit de meest voorkomende. Shopify toont keurig hoeveel BTW je hebt geïnd, maar dat geld staat gewoon op jouw rekening. Het gaat nergens naartoe totdat jij aangifte doet en het overmaakt. Zet dit geld direct apart — open een aparte spaarrekening als je moet, maar mix het niet met je werkkapitaal.
Shopify hanteert soms een standaardtarief dat niet klopt voor jouw productcategorie. Ik heb verkopers van kinderkleding gezien die jarenlang 21% rekenden terwijl ze 9% hadden moeten rekenen. Of andersom. Check dit een keer goed, en laat het dan met rust.
Je begint klein, verkoopt een beetje naar het buitenland, en denkt "dat is nog niet zo veel". Maar die €10.000 is cumulatief over het hele jaar, voor álle EU-landen samen. Voor veel groeiende Shopify-webshops is die drempel sneller bereikt dan ze denken. Hou je EU-verkopen bij in een aparte kolom in je administratie.
Als je de KOR hebt en je overschrijdt de €20.000, kun je je niet meteen opnieuw aanmelden voor de KOR. Je moet de rest van het lopende jaar plus het volledige volgende jaar wachten. Wie dat niet weet, kan flink in de problemen komen als de omzet daarna weer daalt. Meer hierover lees je in het artikel over de KOR-drempel overschrijden en je stappenplan.
| Situatie | BTW afdragen? | OSS nodig? | Van toepassing? |
|---|---|---|---|
| KOR, omzet onder €20.000, alleen NL klanten | Nee | Nee | ✓ Dit ben jij als je net begint |
| KOR overschreden (boven €20.000) | Ja, per direct | Alleen bij EU-verkopen >€10.000 | ✗ KOR vervalt automatisch |
| Geen KOR, alleen NL klanten | Ja, kwartaalaangifte | Nee | ✓ Dit ben jij bij hogere omzet |
| Geen KOR, EU-klanten onder €10.000 | Ja, NL tarief op alles | Nee (nog niet) | ✓ Dit ben jij bij beperkte export |
| Geen KOR, EU-klanten boven €10.000 | Ja, lokaal tarief per land | Ja, OSS aanmelden | ✗ Actie vereist |
Niet automatisch. Als je omzet onder de €20.000 per jaar blijft en je de KOR hebt aangevraagd, ben je vrijgesteld van BTW. Ga je daarboven, dan ben je BTW-plichtig en moet je aangifte doen bij de Belastingdienst.
Shopify Payments verwerkt betalingen, maar draagt geen BTW af namens jou. Je moet zelf BTW-tarieven instellen in je Shopify-instellingen, facturen correct bijhouden en aangifte doen bij de Belastingdienst.
Het standaard BTW-tarief in Nederland is 21% (exclusief BTW). Voor sommige producten geldt 9% (bijv. voedsel, boeken) of 0%. Check altijd welk tarief van toepassing is op jouw productcategorie.
De drempel is €10.000 per jaar aan verkopen aan consumenten in andere EU-landen (exclusief BTW). Ga je daarboven, dan moet je OSS aanvragen of je in elk land apart registreren. OSS is verreweg de makkelijkste route.
De KOR geldt alleen voor Nederlandse omzet. Verkopen aan consumenten in andere EU-landen tellen mee voor de OSS-drempel van €10.000. Zodra je die overschrijdt, ben je OSS-plichtig, ook als je de KOR hebt voor je Nederlandse omzet.
In je Shopify-dashboard ga je naar Rapporten > Belasting. Daar zie je een overzicht van ontvangen BTW per periode en per land. Dit is je startpunt voor je BTW-aangifte, maar controleer altijd of je BTW-tarieven correct zijn ingesteld.
→ Lees ook: Shopify Dropshipping BTW Nederland: Zo Regel Je Het
→ Lees ook: OSS aangifte Nederland 2026: stap voor stap gids
→ Lees ook: Marketplace verkoper BTW aangifte: hoe doe je het in 2026?
ZenBTW berekent het automatisch op basis van je Shopify-verkopen — gratis, zonder boekhouder.
📊 Bereken mijn situatie gratis →